Slik sparer du ekstra til pensjonsalderen – og får skattefradrag

(Ill.foto: YAY micro)

Kutt skatten og spar ekstra til pensjon som selvstendig næringsdrivende eller ansatt i eget AS. Skal du få med foregående år, må du ha alt klart innen 31. mars (NB! noen har tidligere frister), men er det et godt alternativ for alle?

Har du ei bruttoinntekt på 400.000 kroner kan du spare inntil ca. 13 000 kroner til pensjonen. Med en marginalskatt på 39 prosent, koster det deg knapt 8000 kroner, for Norge betaler cirka 5000 kroner i form av skattekutt.

Spørsmålet er imidlertid om dette er lønnsomt. Flere har hevdet at du må opp i ei inntekt på over 500.000 kroner for at dette skal lønne seg. Hvis du har lav næringsinntekt, har du kanskje mer bruk for pengene nå. Da er det ikke sikkert at det er like lurt å binde dem opp i mange år.

Har du ei bruttoinntekt på 700 000 kroner (med 48% marginalskatt), kan du spare knapt 25 000 kroner i en slik pensjonsordning. Ifølge beregninger fra DNB vil dette gi en skattereduksjon på knapt 12 000 kroner, og en reell kostnad på cirka 13 000 kroner.

Kritisk

Birger Myhr driver nettstedet Pensjonseksperten.no. Han er kritisk til at det er blitt skapt et inntrykk av at ordningen om frivillig tjenestepensjon er lukrativ for alle selvstendig næringsdrivende og drivere av aksjeselskap uten ansatte.

Han mener at selvstendig næringsdrivende har andre og bedre muligheter for å få best mulig pensjon.

Myhr har laget en veileder som tar for seg fire ulike eksempler på bittesmå foretak og pensjonssparing.

NB! Redaksjonen tar ikke noe ansvar for innhold på eksterne sider.

Inntil 4 prosent

Selvstendig næringsdrivende kan spare inntil fire prosent av den beregnede personinntekta fra næringsvirksomhet (mellom 1G og 12G) i en egen innskuddsbasert pensjonsordning, og i tillegg få skattefradrag for hele beløpet.

G er grunnbeløpet i folketrygden.

Hvis du er ansatt eier av aksjeselskap, er det lønn mellom 1 og 12 G som gjelder.

NB! Du må gjøre avtale med bank, forsikringsselskap, fondsforvalter eller annen tilbyder og betale inn pengene innen 31. mars hvis du vil ha ordningen gjeldende fra og med året før.

Tidligere frist i praksis

Vær oppmerksom på at noen innen bransjen har satt egne frister for at avtalen skal komme i havn før denne datoen. Sparebank1 har for eksempel satt 15. mars som frist!

Hva er innskuddspensjon?

Poenget med den fradragsberettigede pensjonssparinga, er netopp dette: Det er sparing til pensjonsalderen:

• Pengene kan ikke disponeres før fylte 62 år. (NB! Endret 2011, tidligere var det fra 67 år)
• Du kan selv velge utbetalingsperiode, men ikke kortere periode enn 10 år, og uansett fram til du er 77 år.
• Pensjonen kommer på toppen av folketrygdens pensjon.
• Du betaler ikke skatt av den årlige avkastningen, og heller ikke formueskatt.
• Pensjonsutbetalingene beskattes som folketrygdens alderspensjon og andre pensjoner.
• Du kan påvirke avkastningen med egne fondsvalg.
• NB! Det oppsparte beløpet blir alltid utbetalt: Dersom du dør, blir det utbetalt som pensjon til etterlatte.
• Ordningen påvirkes av:
  • Størrelsen på innskuddet.
  • Hvor mange år du betaler inn til ordningen.
  • Avkastningen på pengene.

  Registrer deg kostnadsfritt her, og bli aktiv bruker av vårt forum.